2017投资理财项目企业投资观察双汇发展
发布时间：2024年04月26日 点击：[13]人次
一、项目概述
为提高公司及控股子公司的资金使用效率，在不影响公司正常运营和资金安全的前提下，合理利用阶段性闲置自有资金进行投资理财，为公司和股东创造更大的收益。公司及控股子公司开展投资理财业务的交易额度不超过60亿元人民币，额度内资金可以循环使用，有效期内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）均不超过前述额度。董事会同意授权董事长或由其授权人在上述额度范围内，审批公司日常投资理财业务具体操作方案、签署相关协议及文件。公司及控股子公司开展投资理财只限于与具有合法经营资格的金融机构进行交易。理财产品主要选择风险较小、现金管理工具类的理财产品，审慎选择其他类型的理财产品。公司及控股子公司利用自有闲置资金开展投资理财业务，不使用募集资金直接或者间接进行投资理财业务。
二、财务情况简析
（一）利润持续上升
2023年三季度河南双汇投资发展股份有限公司利润总额为561,465.16万元，与2022年三季度的516,859.65万元相比有所增长，增长了8.63%。企业利润呈现持续上升的趋势，且当年的上升幅度较大。从实现利润的稳定性来看，2023年三季度河南双汇投资发展股份有限公司实现利润主要来自于内部经营业务，表明公司盈利基础比较可靠。
图表：利润趋势变化图
（二）有息负债短期借款占比最高
在有息负债中，短期有息负债1,133,283.30万元，包含：短期借款为1,126,910.55万元，交易性有息负债0.00万元，应付利息为0.00万元，一年内到期的非流动负债6,372.75万元，其中短期借款占比最高；长期有息负债96,154.50万元，包含：长期借款为96,154.50万元，应付债券为0.00万元，其中长期借款占比最高。
图表：有息负债构成图
（三）盈利能力有待提升
河南双汇投资发展股份有限公司2023年三季度的营业利润率为12.11%，资产报酬率为13.70%，净资产收益率为21.31%，成本费用利润率为13.83%。公司实际投入到自身经营业务的资产为4,163,083.83万元，内部经营资产收益率是13.25%，对外投资的收益率是49.18%。
图表：盈利能力指标表
三、项目对公司的影响
公司开展投资理财业务主要投资固定收益类或保本浮动收益型的理财产品，以及直接或通过委托理财间接进行新股配售或者申购等低风险股权投资，审慎投资私募股权等其他权益性投资。公司对投资理财的风险与收益，以及未来的资金需求进行了充分的预估与测算，相应资金的使用不会影响公司的日常经营运作与主营业务发展，并且有利于增加公司资金收益。